Studeren en belasting: zijn studiekosten aftrekbaar?
Op deze pagina
Belastingaangifte voor studenten
Zijn je studiekosten aftrekbaar?
Aftrekposten en toeslagen voor studenten
Is je studieschuld aftrekbaar bij de belastingaangifte?
Telt studiefinanciering als inkomen?
Betaal je belasting over je stagevergoeding?
Tips voor belastingaangifte voor studenten
Belastingaangifte voor studenten
Het is altijd goed om belastingaangifte te doen, ook als student. Hieronder vertellen we er alles over.
Waarom doe je belastingaangifte?
Allereerst: omdat het verplicht is. Maar er is nog een reden: als je het niet doet, laat je geld liggen. Je loonheffingskorting bijvoorbeeld, die van toepassing is als je een of meerdere bijbaantjes had, of stage liep. Dat kan best wat schelen.
Wanneer doe je belastingaangifte?
Je hebt de reclames vast wel eens gezien of gehoord. Belastingaangifte doe je in het voorjaar, over het voorgaande kalenderjaar. Vanaf 1 maart kun je jouw informatie inleveren. Vóór 1 mei moet je belastingaangifte binnen zijn. Uitstel is wel mogelijk, op aanvraag. Maar je eventuele teruggave krijg je dan ook later.
Hoe doe je belastingaangifte?
Belastingaangifte doen wordt steeds eenvoudiger. Je vult je informatie in op de site van de Belastingdienst. Vooraf is een deel van de informatie daar al ingevuld. Je checkt deze informatie en beantwoordt een reeks vragen. Ben je klaar? Dan krijg je direct te zien of je geld terugkrijgt, of moet bijbetalen. Als student heb je een grote kans dat je geld terugkrijgt.
Tegenwoordig kun je ook aangifte doen via een app van de Belastingdienst.
Belastingteruggave voor studenten
Als student of jongere krijg je meestal belasting terug na je aangifte. Omdat je misschien een bijbaantje had, waarvoor je te veel loonbelasting hebt betaald. Of omdat je inkomen wat lager is en je bepaalde toeslagen krijgt. Hieronder vind je alles over aftrekposten en teruggaaf.
Zijn je studiekosten aftrekbaar?
Nee, sinds 1 januari 2022 zijn je studiekosten niet meer aftrekbaar. Dat heeft te maken met de invoering van het STAP-budget. Daarmee kun je, ook als student, maximaal 1000 euro per jaar aanvragen voor trainingen, cursussen of opleidingen.
In 2021 en eerdere jaren waren sommige studiekosten nog wel aftrekbaar. Studiekosten die je vóór 2021 hebt gemaakt, kun je achteraf nog wel aftrekken in je aangifte inkomstenbelasting. Het gaat dan alleen om noodzakelijke kosten, zoals collegegeld en materiaalkosten.
Aftrekposten en toeslagen voor studenten
Er zijn wel andere aftrekposten waar je als student misschien recht op hebt. Dit zijn uitgaven die niet direct met je studie te maken hebben. Denk aan zorgkosten die niet vergoed zijn door je zorgverzekering. En reiskosten van en naar je werk, als je die niet vergoed kreeg door je werkgever. Deze aftrekposten kun je bij je jaarlijkse belastingaangifte.
Zorgtoeslag
Naast aftrekposten zijn er toeslagen die ook voor studenten van toepassing zijn. De zorgtoeslag is er daar één van. Dit is een tegemoetkoming voor zorgkosten. Als je jaarinkomen onder de € 39.719 ligt, heb je hier recht op. Hoe lager je inkomen, hoe hoger de zorgtoeslag die je elke maand ontvangt.
Huurtoeslag
Een andere toeslag waar je als student misschien recht op hebt, is huurtoeslag. Dit is een tegemoetkoming voor de huur van je woning. Maar: voor huurtoeslag gelden veel regels. Woon je in een studentenhuis met gedeelde badkamer, toilet en/of voordeur? Dan heb je geen recht op huurtoeslag. Ook mag je huur niet te laag of te hoog zijn.
Alles over toeslagen voor studenten
Loonheffingskorting
Denk als student bij je belastingaangifte altijd aan je loonheffingskorting. Je hebt het loonheffingsformulier vast al eens ingevuld voor een bijbaan. Heb je het formulier ingevuld toen je begon bij je huidige werkgever? Dan staat de loonheffingskorting als het goed is automatisch in je belastingaangifte.
Komt jouw jaarinkomen niet boven de € 28.406? Dan heb je recht op loonheffingskorting. Dit bedrag kan per kalenderjaar veranderen.
Loonheffingskorting kan zorgen voor een leuke belastingteruggave. Studenten die twee bijbanen combineren, geven er vaak maar één op voor loonheffingskorting. Hiermee voorkom je namelijk dat je na je belastingaangifte geld terug moet betalen. Maar: heb je verschillende banen na elkaar gehad? Dan hebben al je werkgevers belasting betaald over je loon. Hiervan kun je waarschijnlijk een deel terugkrijgen. Een leuk extraatje!
Meer over bijverdienen als student
Is je studieschuld aftrekbaar bij de belastingaangifte?
Sommige (oud-)studenten denken dat hun studieschuld aftrekbaar is bij de belastingaangifte. Dat is niet het geval. In de meeste gevallen kun je niets met je studieschuld bij de Belastingdienst.
Maar er bestaat een uitzondering, die te maken heeft met vermogen. Je mag in Nederland een bedrag op je spaarrekening hebben staan zonder dat je daarover belasting betaalt. Dit heet het heffingsvrij vermogen. Heb je een studieschuld enmeer spaargeld dan het heffingsvrij vermogen? Dan is je studieschuld wél aftrekbaar. Je mag het verschuldigde bedrag aftrekken van de vermogensbelasting die je betaalt. Voorwaarde is wel dat je studieschuld minstens € 3.100 is.
Er zit wel een maximum aan het heffingvrij vermogen. Al het vermogen boven dat maximum wordt belast. In 2025 is dit bedrag € 57.684 zonder fiscaal partner en € 115.368 (met fiscaal partner). De Belastingdienst stelt dit maximumbedrag jaarlijks bij. Kijk voor een actueel overzicht op deze informatiepagina.
Telt studiefinanciering als inkomen?
Je studiefinanciering valt ook onder je inkomen. Je hoeft het alleen op te geven bij de Belastingdienst en betaalt er geen belasting over.
Betaal je belasting over je stagevergoeding?
Misschien ga je stage lopen tijdens je studie. Dan is het goed om te weten dat je belasting betaalt over je stagevergoeding. Jouw stageplek geeft je stage op bij de Belastingdienst. Bij je aangifte staat dit dus vooraf al ingevuld, net als je inkomen uit een bijbaantje.
Heb je een bijbaan en loop je stage? Dan kan het gebeuren zijn dat je bij je stage geen heffingskorting krijgt, terwijl je hier wel recht op hebt. je kunt de belasting die je betaalt over je stagevergoeding dus terugkrijgen. Let hier op bij je aangifte!
Tips voor belastingaangifte voor studenten
Tot slot nog enkele extra tips bij je belastingaangifte:
- Doe je werk als zzp’er? Dan heb je nog geen inkomstenbelasting betaald over dat inkomen. Je krijgt dan misschien minder belastingteruggave, of moet zelfs bijbetalen.
- Heb je geen brief of e-mail ontvangen van de Belastingdienst? Doe toch belastingaangifte.
- Heb je zorgkosten gemaakt en zelf betaald? Die kosten zijn aftrekbaar.
